一、社保基金会粗疏中文字幕
(一)社保基金会简介
1. 法定华文称号：世界社会保障基金理事会(简称：社保基金会)，法定英文称号：National Council for Social Security Fund， PRC(缩写：NCSSF)。
2. 法定代表东说念主：刘伟。
3. 成就地间：2000年8月。
4. 注册及办公地址：北京市西城区丰汇园11号楼丰汇时间大厦南座，网址：www.ssf.gov.cn。
(二)社保基金会的职责
社保基金会贯彻落实党中央方针政策和决策部署，在履行职责过程中相持和加强党对世界社会保障基金投资运营职责的聚首协调指导。主要职责是：
1. 照管运营世界社会保障基金。
2. 受国务院录用聚首持有照管划转的中央企业国有股权，单独核算，罗致窥察和监督。
3. 经国务院批准，受托照管基本养老保障基金投资运营。
4. 根据国务院批准的范围和比例，平直投资运营或采用并录用专科机构运营基金钞票。按期向干系部门申报投资运营情况，提交财务管帐申报，罗致干系部门监督。
5. 按期向社会公布基金进出、照管和投资运营情况。
6. 根据干系部门下达的领导和笃定的方式拨出资金。
7. 完成党中央、国务院交办的其他任务。
8. 动作投资运营机构，履行好基金安全和保值升值的主体连累。
(三)社保基金会的组织架构
根据中共中央和国务院批准的《世界社会保障基金理事会职能配置、内设机构和东说念主员编制轨则》和《世界社会保障基金理事会轨则》，社保基金会在模仿国际待业金照管机构警戒的基础上成就组织架构。
1. 理事大会
理事大会主要厚爱审议基金照管运营的症结方针和计策等症结事项。理事长、副理事长由国务院任命，理事由国务院聘请。理事长是社保基金会的法定代表东说念主。
2. 部门成就
社保基金会现设详尽部、计算盘考部、基金财务部、股票投资部、固定收益投资部、境外投资部、股权钞票部(实业投资部)、法例及监管部、风险照管部、待业金照管部、国有成本照管部、信息工夫部、机关党委(东说念主事部)和机关奇迹中心等职能部门。
3. 绝顶设机构
社保基金会设立三个绝顶设机构，即投资决策委员会、风险照管委员会和里面适度委员会。
投资决策委员会为社保基金会投资决策机构，分析研判宏不雅经济和成本市集神气，审议基金计策钞票配置探讨和年度战术钞票配置探讨；核定基金季度钞票配置执行探讨、再均衡决议、风险政策、投资基准、症结投资、症结风险评判、投资授权的干系模范等症结投资事项。
风险照管委员会为社保基金会风险照管的议事机构，审议基金风险照管举座框架、轨制和政策，基金症结风险、症结突发事件的照管预案以及基金风险照管、绩效评估、投资合规监管申报等事项。风险照管委员会下设估值小组，审议与基金估值干系的议题。
里面适度委员会为社保基金会里面适度的决策机构，核定里面适度干系轨制、突发内控风险事件照管观点以及专项查验、内控窥察评价等症结事项和照管设施。
(四)社保基金会照管的资金
经国务院批准，依据财政部、东说念主力资源社会保障部轨则，社保基金会受托照管以下资金：
1. 世界社会保障基金，是国度社会保障计策储备基金，用于东说念主口老龄化岑岭时期的养老保障等社会保障支拨的补充、调剂。世界社会保障基金由中央财政预算拨款、国有成本划转、基金投资收益和以国务院批准的其他方式筹集的资金组成。根据干系政策轨则，作念实个东说念主账户中央扶持资金(简称“个东说念主账户基金”)纳入世界社会保障基金协调运营，动作基金职权核算。
2. 基本养老保障基金，是各省(自治区、直辖市)东说念主民政府和新疆坐褥设立兵团根据《基本养老保障基金投资照管办法》，录用社保基金会照管的企业员工和城乡住户等基本养老保障部分结余基金过甚投资收益。根据《基本养老保障基金投资照管办法》和社保基金会与各录用省(自治区、直辖市)东说念主民政府和新疆坐褥设立兵团签署的录用投资照管合同，社保基金会对受托照管的基本养老保障基金实行单独照管、聚首运营、孤苦核算。
亚洲在线香蕉一级视频3. 划转的部分国有成本及现款收益，是根据《划转部分国有成本充实社保基金实施决议》和《划转充实社保基金国有股权及现款收益运作照管暂行办法》，由国务院录用社保基金会厚爱聚首持有的中央企业划转的10%国有股权以及中央层面和受托照管的所在层面现款收益运作资金，社保基金会对中央企业国有股权和现款收益运作资金实施单独照管、聚首运营、孤苦核算。
本申报败露世界社会保障基金(含个东说念主账户基金)(统称“基金”)的主要财务数据和投资运营情况。
二、基金主要财务数据
(一)财务气象
2023年末，基金钞票总和30，145.61亿元。其中：平直投资钞票9，407.03亿元，占基金钞票总和的31.21%；录用投资钞票20，738.58亿元，占基金钞票总和的68.79%。境内投资钞票26，685.68亿元，占基金钞票总和的88.52%；境外投资钞票3，459.93亿元，占基金钞票总和的11.48%。
2023年末，基金欠债总和3，576.19亿元，主若是基金在投资运营中造成的短期欠债，以及待返还部分录用省份作念实个东说念主账户中央扶持资金到期结算资金的本息注。
2023年末，基金职权总和为26，569.42亿元，包括：世界社会保障基金职权26，168.83亿元，其中，累计财政性净拨入11，420.03亿元，累计投资升值余额14，748.80亿元(其中累计投资收益余额14，557.45亿元，基金公积和报表折算差额算计191.35亿元)。
个东说念主账户基金职权400.59亿元，其中，录用本金余额211.72亿元，累计投资收益余额188.87亿元。
(二)投资事迹
2023年，基金投资收益额250.11亿元，投资收益率0.96%(扣除绝顶常性损益后的投资收益率为1.02%)。其中，已达成收益额794.61亿元(已达成收益率3.13%)，走动性钞票公允价值变动额-544.50亿元。
基金自成立以来的年均投资收益率7.36%，累计投资收益额16，825.76亿元。
(三)财政拨入世界社会保障基金情况
2023年，财政性净拨入世界社会保障基金资金507.98亿元，其中：一般全球预算拨款200.00亿元，彩票公益金310.80亿元，回拨执行划转部分国有成本充实社保基金政策后划入的转持国有股2.82亿元。
铁心2023年末，财政性拨入世界社会保障基金资金和股票累计11，440.71亿元，其中：一般全球预算拨款3，798.36亿元，彩票公益金4，612.32亿元，国有股减转持资金和股票2，841.32亿元(减持资金971.59亿元，境内转持股票1，026.18亿元，境外转持股票843.55亿元)，国有成本策划预算100.00亿元，罚没股票划转充实世界社会保障基金88.71亿元。扣除实业投资名目上市时社保基金会动作国有股东履行减持义务累计减少国有股13.88亿元，2009年用于四川地震灾地工伤保障金扶持划缴中央财政6.80亿元，中央财政净拨入世界社会保障基金累计11，420.03亿元。
三、基金投资运营
社保基金会根据《中华东说念主民共和国社会保障法》《世界社会保障基金条例》和经国务院批准，由财政部与东说念主力资源社会保障部发布的《世界社会保障基金投资照管暂行办法》《世界社会保障基金境外投资照管暂行轨则》，以及国务院、财政部与东说念主力资源社会保障部的干系批准文献对世界社会保障基金进行投资运作。财政部会同东说念主力资源社会保障部对世界社会保障基金的投资运作和托管情况进行监督。
(一)投资理念、方式和范围
1. 投资理念：社保基金会相持并持续丰富“历久投资、价值投资、连累投资”理念，审慎正经开展投资运营照管，诚实履行好基金安全和保值升值主体连累。
——历久相持历久投资。追求历久投资方向、相持长周期窥察，在投资实践中不绝深化对历久资金性质的毅力，历久坚定中国经济历久向好的信心，使基金投资着眼于共享国民经济增长的历久收益和成本市集健康发展的效果，在市集短期波动中历久保持计策定力。
——历久相持价值投资。将发现和达成投资价值动作投资的首要方向，把投资价值动作采用投资对象的基本模范。动作国内最早开展录用投资的机构，安身新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展面孔，指导投资照管机构通过深挖优质投资标的并历久持有，力求越过市集平均水平，助力经济社会高质料发展的同期，向市集传递价值投资理念。
——历久相持连累投资。肩负党中央赋予的“为民答理”症结社会连累，羽田爱qvod着眼进展负连累机构投资者积极作用，相持金融服求实体经济根柢宗旨，积极奇迹国度症结计策实施、促进实体经济健康发展。相持把基金安全摆在愈加凸起的位置，紧紧守住基金安全底线。践行可持续投资原则，积极良善环境、社会、治理等多重连累，为促进全社会可持续发展提供进攻救援。
2. 投资方式：社保基金会采用平直投资与录用投资相联结的方式开展投资运作。平直投资由社保基金会平直照管运作，主要包括银行进款、信赖贷款、股权投资、股权投资基金、转持国有股和指数化股票投资等。录用投资由社保基金会录用投资照管东说念足下理运作，主要包括境表里股票、债券、证券投资基金，以及境外用于风险照管的掉期、远期等养殖金融器用等，录用投资钞票由社保基金会采用的托管东说念主托管。
3. 投资范围：经批准的境内投资范围包括银行进款、债券、信赖贷款、钞票证券化家具、股票、证券投资基金、股权、股权投资基金等；经批准的境外投资范围包括银行进款、银行单据、大额可转让存单等货币市集家具、债券、股票、证券投资基金，以及用于风险照管的掉期、远期等养殖金融器用等。
4. 钞票孤苦性：世界社会保障基金钞票孤苦于基本养老保障基金、划转的部分国有成本和社保基金会、世界社会保障基金投资照管东说念主、托管东说念主的固有财产以及世界社会保障基金投资照管东说念足下理和托管东说念主托管的其他钞票。世界社会保障基金与基本养老保障基金、划转的部分国有成本、社保基金会机关财务分别建账，分别核算。
(二)投资运营照管
2023年，社保基金会紧紧把执世界社会保障基金政事性、东说念主民性的本色特征，历久胸怀“两个大局”、心系“国之大者”，围绕东说念主口老龄化、作念大作念强世界社会保障基金持续开展全局性和基础性盘考，围绕效用扩大内需、加速当代化产业体系设立、有用刺眼化解症结经济金融风险等要点课题开展系统性盘考，持续深化对历久资金收益和风险开始的规矩性毅力，不绝加强对宏不雅经济和成本市集神气的分析研判，相持全球视线、历久视角，准确把执基金投资濒临的新神气新任务新要求，更好进展世界社会保障基金历久资金、耐性成本的作用，审慎开展投资运营各项职责。
1. 稳步增强基金钞票配置的科学性和有用性
经过多年探索实践，社保基金会在投资运营中造成了包括计策钞票配置、战术钞票配置和钞票再均衡在内的较为完善的钞票配置体系。其中，计策钞票配置是基金中历久投资照管的“锚”，笃定种种钞票的中历久方向配置比例和比例范围。战术钞票配置是在计策钞票配置轨则的种种钞票比例范围内，笃定种种钞票战术方向配置比例和阈值。钞票再均衡所以转头战术方向配置比例阈值范围为指引，对偏离战术配置阈值的钞票进行回调。
受国内国际多重成分影响，2023年景本市集波动加大，国内股市呈现前高后低走势。社保基金会加强分析研判，保持计策定力不动摇，科学制订“稳中求进”年度配置策略，在国内股票市集持续低迷、估值上风徐徐突显时，锚定战术方向应时刚硬加仓，为基金中历久取得较好收益奠定基础，也为成本市集稳信心、稳预期进展积极作用。同期，密切追踪神气变化，主动识变、应变，强化动态配置，积极优化挪动大类钞票布局，加大固定收益钞票的投资力度，有用进展外洋钞票散布风险的作用。2023年基金投资取得正收益，多元化钞票配置取得顺利。
2. 稳妥抓好各大类钞票投资运营
社保基金会不绝提高各大类钞票投资运营水平。股票投资方面，坚定看好国内股票的历久投资价值，进展历久资金和耐性成本上风，从长周期角度对国内股票进行投资，收拢历久配置价值窗口期，在轰动市荟萃逆势布局；持续完善录用投钞票品体系，探索丰富拓展逾额收益开始，召开境内照管东说念主谈话会，持续强化对照管东说念主的照管指导和引发不绝。加强与境外机构换取合作力度，精良追踪境外市集变化，优化境外股票存量钞票结构，收拢境外市集东说念主工智能等干系行业和板块飞腾的投资机遇，境外股票投资取得较好收益。
实业投资方面，相持以国度症结计策为引颈，持续普及金融服求实体经济质效，深远鼓励实施《世界社会保障基金理事会实业投资指引》，持续加大实业投资力度，相持投退并举，从行业增长和企业价值普及中赢得笃定性收益。聚焦党中央对于改进驱动发展、区域症结发展计策和国际科技改进中心设立的决策部署，出资150亿元分别设立中关村、长三角和大湾区三只科技改进专项基金，按照市集化、法治化、专科化原则投资运营，为加速当代化产业体系设立提供历久踏实的资金救援；深化与国企合作，动作计策投资者出资110亿元投资中粮福临门名目，助力夯实食粮安全根基；积极指导市集化股权基金照管东说念主新增投资更多投向计策新兴产业，助推产业发展。
固定收益投资方面，国内货币政策保持举座宽松，境外主要国度债券收益率处于历史高位，相持早盘算推算、早布局，实时把执投资契机，收拢利率相对高点加猛进款和境表里债券配置，取得较好收益，有用进展了固定收益钞票的“安全垫”作用。通过投资绿色债、基础设施债、小微企业债和扶贫专项债等国度计策干系债券，助力构建新发展面孔。
现款照管方面，紧跟利率趋势，执行积极的分级流动性照管，在保持资金流动性需求的同期，戮力提高资金效益。
3. 健全完善全心事的风险合规管控体系
风险照管围绕基金总体投资方向和风险政策，针对投资运营各才略可能出现的风险，采用特意的工夫和方法进行识别度量、监测评估和适度应酬。社保基金会构建了党组总体把控，三个特意委员会单干厚爱，资配投资、风险照管、里面审计三说念防地各司其职、共同合作又互相制衡的全心事风险管控体系，紧紧守住不发生症结风险的底线。
社保基金会持续加强全过程风险管控，达成进攻信息和数据全留痕可哀痛，建立投资风险申报轨制，完善济急照管机制，切实进展轨制设立在刺眼风险中的基础性作用。成立底线念念维、极限念念维，开展基金压力测试，考试基金风险政策的合感性和有用性。优化投资绩效评估框架，构建要点风险绩效方针体系，切实提高绩效评估职责的科学性、系统性和适用性水平。
不绝完善投资照管运营法律轨制体系，积极配合监管部门改良《世界社会保障基金境内投资照管暂行办法》，实施投资全过程法律合规风险管控，强化新家具新业务和症结名办法法律合规审查，确保基金照章合规运营。
4. 塌实鼓励里面适度设立
社保基金会根据全面性、制衡性、权责平等、进攻性、得当性、有用性原则建立和实施里面适度。里面适度相连于基金投资照管和机构运转各项业务的决策、执行、监督、改进和反馈全过程，浸透各个操作才略，心事所有部门和岗亭，全面反应业务新变化、新要求，并在全面适度基础上，要点良善进攻投资业务、要津业务才略、要津岗亭和症结风险。
塌实鼓励里面适度轨制设立，造成由里面适度基本轨制、基础业务轨制、专项轨制、部门操作规程组成的多层级里面适度轨制体系，将各项里面适度要求融入业务过程。明确部门和岗亭权责鸿沟，强化权力制约监督，紧盯要津业务才略风险点，进一步完善廉政风险和业务风险一体防控机制。
5. 积极践行可持续投资原则
社保基金会历久相持连累投资，良善环境、社会、治理等多重连累，持续推动并积极构建系统全面的可持续投资照管体系，积极践行负连累机构投资者的连累担当。
持续开展可持续投资主题盘考。在往年可持续投资盘考效果的基础上，进一步聚焦深化盘考和推动效果升沉应用，开展国内股票可持续投资评价体系专题调研，进一步丰富开展可持续投资职责的念念路举措。初度对基金国内股票钞票开展碳排放评估，为更好掌执刻下碳排放水慈详变化趋势提供参考，以践诺步履奇迹国度“双碳”计策方向。
积极推动可持续理念融入投资实践。在境表里投资组合中融入科技改进发展、救援奇迹碳达峰碳中庸干系成分，在部分家具投资方针中增设可持续投资条件，不绝推动照管东说念主将可持续成分纳入投资决策体系。深远开展ESG系列指数探访盘考，探索将ESG系列指数动作组合基准的可行性，饱读吹和指导照管东说念主积极践行可持续发展理念。积极良善盘考节能环保、清洁动力范畴的股权投资契机，投资防城港核电基金45亿元，助力我国核电等清洁动力发展，加速鼓励“双碳”方向达成。深远贯彻“股东积极主义”作念好投后照管，更好进展派出董监事履职作用，持续参与完善公司治理，强化投后赋能，切实爱戴基金职权。
四、基金管帐报表及报表附注
(一)管帐报表
1. 基金钞票欠债表(会社基01表)
2. 基金收益表(会社基02表)
3. 基金职权变动表(会社基01表附表)
(二)管帐报表附注
1. 报表编制基础
基金管帐报表按照财政部印发的《企业管帐准则》和审核批准的《世界社会保障基金管帐核算轨则》及干系核算办法，并基于本附注所述的管帐政策和管帐揣度编制。
2. 顺从企业管帐准则的声明
社保基金会编制的基金管帐报表得当《企业管帐准则》《世界社会保障基金管帐核算轨则》及干系轨则的要求，真实、竣工地反应了基金的财务气象和策划效果等干系信息。
3. 管帐年度
基金的管帐年度为公历1月1日至12月31日。
4. 记账基础
基金管帐核算以权责发生制为记账基础。
5. 记账本位币
基金以东说念主民币为记账本位币。境外录用投资业务以好意思元为记账本位币。
钞票欠债表日，境外钞票好意思元管帐报表按中国东说念主民银行公布的好意思元对东说念主民币汇率中间价折算为东说念主民币管帐报表，与境内钞票管帐报表归并。
外币对东说念主民币即期汇率采用中国东说念主民银行公布的各外币对东说念主民币汇率中间价或据此套算的汇率中间价，境外录用投资中的非好意思元外币对好意思元即期汇率采用路透伦敦期间下昼4时的汇率。
6. 金融器用
(1)金融器用的分类
基金自2021年起执行新金融器用准则，按照照管钞票的业务模式和合同现款流量特征，基金投资的金融钞票辩认为三类，即以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票、以摊余成本计量的金融钞票和以公允价值计量且其变动计入其他详尽收益的金融钞票。金融欠债辩认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债和其他金融欠债。
(2)金融器用的计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债(包括走动性金融钞票和金融欠债，以及指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票与金融欠债)，以公允价值进行开动计量和后续计量，当期公允价值变动计入当期损益，走动用度在开动阐述时计入当期损益。
以摊余成本计量的金融钞票和金融欠债按往翌日践诺支付的一起价款(不含应收应付利息)阐述入账，后续计量采用践诺利率法，按摊余成本进行计量，在阻隔阐述、计提信用减值准备或摊销时产生的利得或亏损策入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他详尽收益的金融钞票(简称其他金融钞票)，包括其他职权器用投资和其他债权投资，以公允价值进行开动计量和后续计量，当期公允价值变动计入基金职权，走动用度在开动阐述时计入成本。其他债权投资在阻隔阐述、计提信用减值准备或摊销时产生的利得或亏损策入当期损益。
对存在活跃市集的金融器用，以活跃市荟萃的报价笃定其公允价值。活跃市集指金融器用走动量和走动频率足以持续提供订价信息的市集，报价开始于该市荟萃的走动所、经纪商、行业协会、订价奇迹机构等，且代表了有序走动中的价钱。若莫得现行报价，且最近往翌日后经济环境等莫得发生症结变化的，采用最近往翌日市集报价笃定其公允价值。
对不存在活跃市集的金融器用，采用估值工夫笃定其公允价值。使用的估值工夫应在刻下情况下适用而况有满盈可哄骗数据和其他信息救援，主要包括市集法、收益法和成本法。估值收尾的选取应试虑其合感性，选取在刻下情况下最能代表公允价值的金额动作公允价值。选取的估值工夫应按期评估并测试其有用性。
(3)金融器用的列报
基金投资中：辩认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票在钞票欠债表中按“走动性金融钞票”名目列报，其金融欠债在钞票欠债表中按“走动性金融欠债”名目列报；以公允价值计量且其变动计入其他详尽收益的金融钞票在钞票欠债表中按“其他金融钞票”名目列报。此外，按管帐准则要求，在钞票欠债表中单独列报养殖金融钞票和养殖金融欠债两个名目。
7. 融资与融券回购
融券回购为根据融券回购合同罗致走动敌手证券质押、融出资金的业务；融资回购为根据融资回购合同以证券质押、自走动敌手融入资金的业务。走动价差动作利息收入或支拨，在合同期限内按践诺利率法狡计阐述。
8. 历久股权投资
对被投资单元能实施症结影响的职权性投资，适用《企业管帐准则第2号—历久股权投资》；对被投资单元不行实施适度、共同适度或症结影响的职权性投资，适用《企业管帐准则第22号—金融器用阐述和计量》。
9. 钞票减值
(1)信用减值亏损
在钞票欠债表日，对以摊余成本计量的金融钞票和其他金融钞票中的其他债权投资，采用预期信用亏损法计提信用亏损准备，阐述信用减值亏损。
根据预期信用亏损法，应评估上述金融钞票的信用风险自开动阐述后是否已权贵加多，并按照信用减值的三个阶段计提信用亏损准备：信用风险自开动阐述后未权贵加多为减值第一阶段，在钞票欠债表日按照改日12个月内的预期信用亏损策提信用亏损准备；信用风险自开动阐述后已权贵加多但尚未发生信用减值(未发生还本付息爽约等信用风险事件)为减值第二阶段，在钞票欠债表日按照所有这个词存续期内的预期信用亏损策提信用亏损准备；开动阐述后发生信用减值(发生还本付息爽约等信用风险事件)为减值第三阶段，自该钞票参加第三阶段之日起，按照所有这个词存续期内的预期信用亏损策提信用亏损准备。
(2)历久股权投资减值亏损
在钞票欠债表日，对历久股权投资是否存在可能发生减值的迹象进行查验，如果有客不雅凭据标明钞票发生减值的，计提减值准备，阐述减值亏损。按《企业管帐准则2号—历久股权投资》核算的历久股权投资钞票已计提的减值准备不赐与转回。
10. 收入与用度
收入与用度指基金投资运营产生的收入与用度。财政性拨入世界社会保障基金资金，于收到时平直计入基金职权，不动作收入核算。
11. 钞票欠债表岁首数及收益表上年数挪动
(1)部分被投资企业执行新管帐准则产生的岁首数和上年数挪动
基金按照职权法核算的部分被投资企业从2023年1月1日起发轫执行新金融器用准则和新保障合同准则。基金采用被投资企业按照新准则编制的财务报表进行职权法核算，根据被投资企业对期初留存收益或期初其他详尽收益的挪动金额进行挪动，其中影响2022岁首、2022年度及2023岁首钞票名目“历久股权投资”及基金职权名目金额分别为-26，217.41万元、22，915.03万元、45，878.78万元。算计调增钞票欠债表2023年1月1日钞票名目“历久股权投资”42，576.40万元，调增基金职权名目算计42，576.40万元；调减收益表基金收益名目“历久股权投资收益”上年数1，564.15万元。
(2)部分被投资企业财务申报变动产生的岁首数和上年数挪动
2022年基金年度申报公布前，个别被投资企业因故尚无经审计的财务申报，为实时公布2022年基金年度申报，基金暂按其未经审计的财务数据进行账务处理。2022年基金年度申报公布后，这些被投资企业提供了经审计的财务申报，据此对今年钞票欠债表岁首数及收益表上年数作念相应挪动。此外，某被投资企业财务申报发生前期谬误转换挪动事项，基金据其转换后的报表金额相应挪动。上述两方面波及的报表名目挪动如下：
钞票欠债表，调减基金钞票名目“历久股权投资”岁首数54，341.17万元，调减基金职权名目“世界社会保障基金”岁首数43，134.96万元，调减“基金公积”岁首数11，206.21万元。收益表，调减基金收益名目“历久股权投资收益”上年数43，134.96万元。
12. 回拨转持国有股对基金职权的挪动
根据财政部批复文献，基金2023年向原国有股东回拨执行划转部分国有成本充实社保基金政策后划入的江西新余国科科技股份有限公司和山东出书传媒股份有限公司两只转持国有股，按照执行新金融器用准则波及的钞票重分类产生的以昨年度收益挪动金额为-6，583.62万元，计入基金职权变动表中的“回拨转持国有股产生的基金职权变动额”名目。
[ 注：在基金钞票欠债表基金欠债中的“其他欠债”名目中列报。]
世界社会保障基金2023年度申报报表
世界社会保障基金2023年度审计申报
